實(shí)現(xiàn)電子招投標(biāo)后，投標(biāo)保證金的提交及退還作為整個(gè)招投標(biāo)流程中的重要環(huán)節(jié)實(shí)現(xiàn)集中管理、網(wǎng)上提交及退還可行且必須。

一、投標(biāo)保證金及其作用

投標(biāo)保證金是指在招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)中，投標(biāo)人隨投標(biāo)文件一同遞交給招標(biāo)人的一定形式、一定金額的投標(biāo)責(zé)任擔(dān)保。投標(biāo)保證金繳納形式有現(xiàn)金、銀行匯票、本票、支票、投標(biāo)保函等，繳納比例一般為項(xiàng)目估算價(jià)的1%~2%之間。其主要有兩方面作用：

1. 對(duì)投標(biāo)人的投標(biāo)行為產(chǎn)生約束作用，保證了招投標(biāo)活動(dòng)的嚴(yán)肅性；在中標(biāo)人放棄中標(biāo)的情況下，可以彌補(bǔ)招標(biāo)人的損失，保護(hù)招標(biāo)人的合法權(quán)益

招標(biāo)投標(biāo)是一項(xiàng)嚴(yán)肅的法律活動(dòng)，投標(biāo)人的投標(biāo)是一種要約行為。投標(biāo)人作為要約人，向招標(biāo)人(受要約人)遞交投標(biāo)文件之后，即意味著向招標(biāo)人發(fā)出了要約。在投標(biāo)文件遞交截止時(shí)間至招標(biāo)人確定中標(biāo)人的這段時(shí)間內(nèi)，投標(biāo)人不能要求退出競(jìng)標(biāo)或者修改投標(biāo)文件；而一旦招標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書，做出承諾，則合同即告成立，中標(biāo)的投標(biāo)人必須接受，并受到約束。否則，投標(biāo)人就要承擔(dān)合同訂立過程中的締約過失責(zé)任，就要承擔(dān)投標(biāo)保證金被招標(biāo)人沒收的法律后果。這實(shí)際上是對(duì)投標(biāo)人違背誠(chéng)信原則的一種懲罰。所以，投標(biāo)保證金能夠?qū)ν稑?biāo)人的投標(biāo)行為產(chǎn)生約束作用，這是投標(biāo)保證金最基本的功能。

投標(biāo)保證金一般定為項(xiàng)目估算價(jià)的1%~2%，這是個(gè)經(jīng)驗(yàn)數(shù)字。通常最低投標(biāo)報(bào)價(jià)與次低投標(biāo)報(bào)價(jià)的價(jià)格相差在1%~2%左右。因此，如果發(fā)生最低價(jià)的投標(biāo)人反悔而退出投標(biāo)的情形，則招標(biāo)人可以沒收其投標(biāo)保證金并授標(biāo)給投標(biāo)報(bào)價(jià)次低的投標(biāo)人，用該投標(biāo)保證金彌補(bǔ)最低價(jià)與次低價(jià)兩者之間的價(jià)差，從而在一定程度上可以彌補(bǔ)或減少招標(biāo)人所遭受的經(jīng)濟(jì)損失。

2. 招標(biāo)人、監(jiān)管部門通過規(guī)定投標(biāo)保證金來款渠道及繳納形式，來限制投標(biāo)人串標(biāo)、假借資質(zhì)騙取中標(biāo)，加強(qiáng)招投標(biāo)活動(dòng)的公正性及合法性。

雖然投標(biāo)保證金原則上可以現(xiàn)金、銀行本票、投標(biāo)保函等形式提交，但因?yàn)楝F(xiàn)金不易攜帶，不方便遞交，在開標(biāo)會(huì)上清點(diǎn)大量的現(xiàn)金不僅浪費(fèi)時(shí)間，操作手段也比較原始，既不符合我國(guó)的財(cái)務(wù)制度，也不符合現(xiàn)代的交易支付習(xí)慣，因此現(xiàn)金形式的投標(biāo)保證金現(xiàn)實(shí)中很少被采用。銀行匯票、本票、支票及投標(biāo)保函需招標(biāo)人到自己的開戶銀行兌取或確認(rèn)，招標(biāo)人在操作上有較多的不便，因此在現(xiàn)實(shí)中招標(biāo)人一般要求投標(biāo)人將投標(biāo)保證金以轉(zhuǎn)賬或電匯的形式打入指定賬戶，以到賬為準(zhǔn)。監(jiān)管部門為了防止假借資質(zhì)、串標(biāo)等違法行為發(fā)生，因此會(huì)要求投標(biāo)人的投標(biāo)保證金必須從基本戶以轉(zhuǎn)賬或電匯形式轉(zhuǎn)入指定賬戶，以實(shí)際到賬為準(zhǔn)。

二、傳統(tǒng)模式下投標(biāo)保證金收退及管理

投標(biāo)保證金作為一項(xiàng)對(duì)招標(biāo)人權(quán)益的保護(hù)措施，按傳統(tǒng)的招投標(biāo)監(jiān)管模式及現(xiàn)行法律法規(guī)要求，主要是以招標(biāo)人作為主體進(jìn)行收退及管理，實(shí)際操作中招標(biāo)人為避嫌及省事，一般委托招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行收退，但這樣做存在以下兩點(diǎn)弊端：

1. 投標(biāo)保證金由招標(biāo)人或代理機(jī)構(gòu)收取，無法實(shí)現(xiàn)招投標(biāo)法所要求的開標(biāo)前對(duì)投標(biāo)單位名單保密的規(guī)定。招投標(biāo)當(dāng)事人獲知了項(xiàng)目投標(biāo)保證金的繳納情況后，招標(biāo)人與投標(biāo)人之間進(jìn)行串標(biāo)，投標(biāo)人與投標(biāo)人聯(lián)合起來串標(biāo)變得易如反掌，且監(jiān)管部門很難取證查實(shí)。

2. 招標(biāo)人委托招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)收取投標(biāo)保證金，容易造成投標(biāo)人利益的被侵害。因招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)是《招標(biāo)投標(biāo)法》頒布后才出現(xiàn)的新機(jī)構(gòu)，規(guī)模一般較小，從業(yè)人員素質(zhì)也參差不齊。投標(biāo)保證金按項(xiàng)目估算價(jià)的一定比例收取，有時(shí)一個(gè)項(xiàng)目的投標(biāo)保證金總額就達(dá)上千萬之多，在巨大的誘惑面前一些代理機(jī)構(gòu)出現(xiàn)攜款潛逃、人去樓空的現(xiàn)象，給投標(biāo)人造成巨大損失。

為了解決以上兩個(gè)在投標(biāo)保證金收退及管理環(huán)節(jié)存在的問題，各地相繼出臺(tái)了一些地方性的法規(guī)制度，要求由當(dāng)?shù)卣型稑?biāo)中心集中收退投標(biāo)保證金。投標(biāo)保證金集中收退開始執(zhí)行后，在加強(qiáng)招投標(biāo)監(jiān)管、限制圍標(biāo)串標(biāo)及保證資金安全方面起到了一定的積極作用。同時(shí)集中收退投標(biāo)保證金后，原分散在各招標(biāo)人處的投標(biāo)保證金集中到了招標(biāo)中心，隨之而來的問題也在工作中逐漸顯現(xiàn)，主要有以下兩個(gè)方面的問題：

一是集中收退投標(biāo)保證金后在投標(biāo)保證金的提交環(huán)節(jié)，投標(biāo)人在向招標(biāo)中心提交了投標(biāo)保證金后仍需與之進(jìn)行到賬確認(rèn)，再由招標(biāo)中心向招標(biāo)人出具投標(biāo)人到賬情況證明。在這些人工操作的過程中，開標(biāo)前投標(biāo)保證金到賬情況保密的要求無法完全實(shí)現(xiàn)，泄密情況各地都有發(fā)生。更有甚者，在利益的驅(qū)使下出現(xiàn)了招標(biāo)中心的工作人員與投標(biāo)人相勾結(jié)，出具虛假的到賬情況證明騙取投標(biāo)。

二是集中收退投標(biāo)保證金后在投標(biāo)保證金的退款環(huán)節(jié)，因招標(biāo)中心集中收退的工作量較大，誤退投標(biāo)保證金的情況無法完全避免。而且因各地的投標(biāo)保證金管理模式不同，退還投標(biāo)保證金各地要求的審簽程序也不一樣，投標(biāo)人反映退款程序復(fù)雜、退款慢的呼聲漸大。

三、電子招投標(biāo)模式下投標(biāo)保證金收退及管理

《辦法》的頒布實(shí)施，為解決投標(biāo)保證金集中收退及管理后存在的泄密、虛假資金證明及誤退款等問題提供了有效渠道。電子招投標(biāo)交易系統(tǒng)平臺(tái)建立后，投標(biāo)保證金的收退及管理可以通過以下五項(xiàng)功能模塊的開發(fā)實(shí)現(xiàn)投標(biāo)保證金收退及管理“傻瓜型”目標(biāo)，有效解決投標(biāo)保證金集中管理后存在的問題。

1. 投標(biāo)保證金作為投標(biāo)文件的組成部分，在電子招投標(biāo)交易系統(tǒng)中設(shè)置為遞交投標(biāo)文件的前置條件合法可行且有效。

通過該項(xiàng)設(shè)置可以解決以下三個(gè)問題：一是可以省去投標(biāo)人繳納投標(biāo)保證金后需與招標(biāo)中心進(jìn)行到賬確認(rèn)，中心通過人工方式出具到賬情況證明的環(huán)節(jié)；二是不需人工出具到賬情況證明，可以使投標(biāo)保證金的繳納情況在開標(biāo)前處于封閉狀態(tài)，從而實(shí)現(xiàn)開標(biāo)前對(duì)投標(biāo)單位名單的保密要求；三是可以省去評(píng)標(biāo)專家核對(duì)基本賬戶的環(huán)節(jié)，減少評(píng)標(biāo)過程中人為因素干預(yù)。

要解決以上三個(gè)問題需在開發(fā)投標(biāo)保證金管理子系統(tǒng)時(shí)采取以下兩項(xiàng)措施：一是需合作銀行與平臺(tái)開發(fā)商聯(lián)合開發(fā)一套與現(xiàn)行電子招投標(biāo)平臺(tái)對(duì)接的系統(tǒng)，解決投標(biāo)人基本賬戶開戶銀行與招標(biāo)中心投標(biāo)保證金賬戶開戶銀行不一致及一些投標(biāo)單位沒有開通網(wǎng)銀無法網(wǎng)上繳納投標(biāo)保證金的問題；二是需要求投標(biāo)人在參加投標(biāo)前先加入誠(chéng)信庫，在入庫信息采集中要求投標(biāo)人提供基本賬戶信息，在投標(biāo)人提交保證金到合作銀行開發(fā)的平臺(tái)對(duì)接系統(tǒng)的過程中系統(tǒng)進(jìn)行自動(dòng)比對(duì)，如果來款賬戶信息與誠(chéng)信庫中投標(biāo)單位留存的基本賬戶信息不一致系統(tǒng)將自動(dòng)拒收，解決非基本戶繳納投標(biāo)保證金的問題。

通過以上兩項(xiàng)措施可以實(shí)現(xiàn)一個(gè)目的：即投標(biāo)保證金到賬情況自動(dòng)確認(rèn)功能。

2. 投標(biāo)保證金的生效及退款，目前法律法規(guī)都有明確的時(shí)點(diǎn)，在電子招投標(biāo)系統(tǒng)上實(shí)現(xiàn)投標(biāo)保證金按項(xiàng)目自動(dòng)鎖定及解鎖合法可行。

（1）實(shí)現(xiàn)招投標(biāo)全流程電子化后，可在系統(tǒng)上設(shè)置按項(xiàng)目歸集投標(biāo)保證金并在開標(biāo)后自動(dòng)鎖定程序。

投標(biāo)保證金到賬情況自動(dòng)確認(rèn)功能實(shí)現(xiàn)后，開標(biāo)后投標(biāo)保證金按項(xiàng)目自動(dòng)歸集并鎖定在技術(shù)上不存在障礙。招標(biāo)投標(biāo)法及其實(shí)施條例都有明文規(guī)定，投標(biāo)截止后投標(biāo)人不得撤銷投標(biāo)文件，開標(biāo)后鎖定投標(biāo)保證金具有法律依據(jù)。

（2）實(shí)現(xiàn)招投標(biāo)全流程電子化后，可以在系統(tǒng)上設(shè)置在法律法規(guī)規(guī)定的時(shí)點(diǎn)對(duì)具體項(xiàng)目的投標(biāo)保證金進(jìn)行自動(dòng)解鎖程序。

政府采購(gòu)項(xiàng)目可依據(jù)《政府采購(gòu)貨物和服務(wù)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》（財(cái)政部令2004年第18號(hào)）規(guī)定設(shè)置投標(biāo)保證金解鎖時(shí)點(diǎn)。在中標(biāo)通知書發(fā)出后解鎖未中標(biāo)供應(yīng)商投標(biāo)保證金，在采購(gòu)合同簽訂后解鎖中標(biāo)供應(yīng)商的投標(biāo)保證金，并規(guī)定5個(gè)工作日內(nèi)退還。

建設(shè)工程項(xiàng)目可依據(jù)《招投標(biāo)法實(shí)施條例》規(guī)定設(shè)置投標(biāo)保證金解鎖時(shí)點(diǎn)。在中標(biāo)候選人公示結(jié)束后對(duì)非中標(biāo)候選人投標(biāo)保證金解鎖，合同簽訂后對(duì)中標(biāo)候選人投標(biāo)保證金進(jìn)行解鎖，并規(guī)定5個(gè)工作日內(nèi)退還。

對(duì)超出投標(biāo)有效期仍未簽訂合同的項(xiàng)目可依據(jù)《工程建設(shè)項(xiàng)目施工招標(biāo)投標(biāo)辦法》（國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)等七部委令2003年第30號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，在投標(biāo)有效期滿后對(duì)所有未退的投標(biāo)保證金解鎖，并規(guī)定5日內(nèi)退還。招標(biāo)人要求沒收投標(biāo)保證金的，監(jiān)管部門審批同意后，沒收的投標(biāo)保證金5日內(nèi)轉(zhuǎn)給招標(biāo)人。

所有投標(biāo)保證金按項(xiàng)目歸集、鎖定，按法律法規(guī)規(guī)定的時(shí)點(diǎn)解鎖，并原款原路退還，可減少退款核對(duì)工作量，消除可能出現(xiàn)的差錯(cuò)。同時(shí)也能使退款程序更加規(guī)范，減少人為干預(yù)可能產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)及投訴。

3. 投標(biāo)保證金利息計(jì)算功能的開發(fā)。

《招投標(biāo)法實(shí)施條例》中明確規(guī)定投標(biāo)保證金利息歸投標(biāo)人所有，集中收退投標(biāo)保證金后靠人工方式計(jì)算利息工作量很大，在開發(fā)投標(biāo)保證金管理子系統(tǒng)時(shí)對(duì)投標(biāo)保證金利息計(jì)算功能應(yīng)進(jìn)行開發(fā)，以應(yīng)對(duì)投標(biāo)保證金退息的問題。

4. 投標(biāo)保證金賬戶賬務(wù)自動(dòng)處理功能開發(fā)。

因投標(biāo)保證金賬戶內(nèi)款項(xiàng)只存在點(diǎn)對(duì)點(diǎn)收退及相關(guān)利息的處理問題，具有賬戶科目設(shè)置簡(jiǎn)單且賬務(wù)處理單一，但賬戶進(jìn)出款筆數(shù)較多，人工核對(duì)做賬工作量很大的特點(diǎn)?？稍陂_發(fā)投標(biāo)保證金管理子系統(tǒng)時(shí)加入賬務(wù)處理功能，自動(dòng)生成記賬憑證、賬冊(cè)及報(bào)表，工作人員只需打印裝訂即可。此功能的實(shí)現(xiàn)可減輕目前人工清理核對(duì)會(huì)計(jì)憑證及記賬的工作量，使賬務(wù)處理更加及時(shí)準(zhǔn)確。

5. 投標(biāo)保證金退款后自動(dòng)網(wǎng)上公告功能開發(fā)。

在開發(fā)投標(biāo)保證金管理子系統(tǒng)時(shí)設(shè)計(jì)開發(fā)退款自動(dòng)公告功能，投標(biāo)保證金退還后，可將投標(biāo)單位名稱、項(xiàng)目名稱、退款金額、退款時(shí)間等信息在網(wǎng)上自動(dòng)生成一個(gè)退款公告，方便投標(biāo)人查詢。

實(shí)現(xiàn)招投標(biāo)全流程電子化后，投標(biāo)保證金網(wǎng)上集中收退及管理大勢(shì)所趨。投標(biāo)保證金到賬情況確認(rèn)全自動(dòng)，退款封閉半自動(dòng)甚至全自動(dòng)，利息計(jì)算、賬戶賬務(wù)處理、退款公告發(fā)布全自動(dòng)，投標(biāo)保證金收退及管理“傻瓜型”構(gòu)想將會(huì)逐步實(shí)現(xiàn)。投標(biāo)保證金集中收退及管理過程中存在的違法違規(guī)，工作量大及誤退款等問題也將逐步得到解決。