近年來，各地在采用工程總承包模式招標的時候，招標人經(jīng)常將主管部門批復的投資估算或者初步設(shè)計概算作為工程招標控制價進行招標。很多人認為，將投資估算或者初步設(shè)計概算直接作為工程發(fā)包時的招標控制價違反了工程建設(shè)招標投標法規(guī)和工程量清單計價規(guī)定，下面從投資估算、設(shè)計概算、招標控制價、總承包發(fā)包相關(guān)規(guī)定四個方面來分析，歡迎關(guān)注并留言參與討論。

一、投資估算的概念及作用

投資估算是指對擬建項目固定資產(chǎn)投資、流動資金和項目建設(shè)期貸款利息的估算。我國目前的投資估算分為三類：

(1)項目建議書階段的投資估算

這一階段主要是選擇有利的投資機會，明確投資方向，提出概略的項目投資建議，并編制項目建議書。該階段工作比較粗略，投資額的估計一般是通過與已建類似項目的對比得來的，因而投資估算的誤差率可在30%左右。這一階段的投資估算是作為相關(guān)管理部門審批項目建議書，初步選擇投資項目的主要依據(jù)之一，對初步可行性研究及投資估算起指導作用，決定一個項目是否真正可行。

(2)初步可行性研究階段的投資估算

這一階段主要是在投資機會研究結(jié)論的基礎(chǔ)上，弄清項目的投資規(guī)模，原材料來源，工藝技術(shù)、廠址、組織機構(gòu)和建設(shè)進度等情況，進行經(jīng)濟效益評價，判斷項目的可行性，作出初步投資評價。該階段是介于項目建議書和詳細可行性研究之間的中間階段，誤差率一般要求控制在20%左右。這一階段是作為決定是否進行詳細可行性研究的依據(jù)之一，同時也是確定某些關(guān)鍵問題需要進行輔助性專題研究的依據(jù)之一，這個階段可對項目是否真正可行作出初步的決定。

（3）詳細可行性研究階段的投資估算

詳細可行性研究階段也稱為最終可行性研究階段，主要是進行全面、詳細、深入的技術(shù)經(jīng)濟分析論證階段，要評價選擇擬建項目的最佳投資方案，對項目的可行性提出結(jié)論性意見。該階段研究內(nèi)容詳盡，投資估算的誤差率應(yīng)控制在10%以內(nèi)。這一階段的投資估算是進行詳盡經(jīng)濟評價，決定項目可行性，選擇最佳投資方案的主要依據(jù)，也是編制設(shè)計文件，控制初步設(shè)計及概算的主要依據(jù)。

二、初步設(shè)計概算的概念及作用

設(shè)計概算亦稱“初步設(shè)計概算”，簡稱“概算”，是初步設(shè)計階段概略地計算建設(shè)項目所需全部建設(shè)費用的文件，包括建設(shè)項目從立項、可行性研究、設(shè)計、施工、試運行到竣工驗收等的全部建設(shè)資金，是對建設(shè)項目投資額度的概略計算，是初步設(shè)計文件的重要組成部分。建設(shè)項目總概算是確定整個建設(shè)項目從籌建到竣工驗收所需全部費用文件，由各單項工程概算、工程建設(shè)其他費、預備費、建設(shè)期貸款利息和投資方向調(diào)節(jié)稅匯總編制而成。

初步設(shè)計概算的作用：

1、初步設(shè)計概算一經(jīng)批準，即成為建設(shè)項目從籌建到竣工交付使用所需全部建設(shè)費用的最高限額，是建設(shè)項目總投資額。在工程建設(shè)過程中，未經(jīng)批準，不得突破初步設(shè)計概算。

2、作為編制固定資產(chǎn)投資計劃的依據(jù)。

3、是控制施工圖設(shè)計和預算，實行限額設(shè)計的依據(jù)。

4、概算的各項技術(shù)經(jīng)濟指標是分析、考核建設(shè)項目投資構(gòu)成合理性和效果的依據(jù)。

5、是籌措建設(shè)資金，編制建設(shè)項目用款計劃，簽訂投資貸款合同（協(xié)議）和辦理投資貸款的依據(jù)。

6、是投標工程編制工程建設(shè)招標文件和確定標底的基礎(chǔ)。

7、是征地、拆遷進行施工各項準備，辦理設(shè)備加工訂貨、簽訂供貨合同（協(xié)議）的依據(jù)。

8、是落實建設(shè)單位經(jīng)濟責任制、控制撥款和結(jié)算、考核建設(shè)成本的依據(jù)。

三、招標控制價的概念及相關(guān)規(guī)定

招標控制價是指招標人根據(jù)國家或省級、行業(yè)建設(shè)主管部門頒發(fā)的有關(guān)計價依據(jù)和辦法，利用設(shè)計圖紙以及擬定的招標文件和招標工程量清單，結(jié)合工程具體情況編制的招標工程的最高投標限價，其最主要的依據(jù)是《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》GB50500-2013。

第1.0.3條規(guī)定：全部使用國有資金投資或國有資金投資為主（以下二者簡稱國有資金投資）的建設(shè)工程施工發(fā)承包，必須采用工程量清單計價。

第5.1.1條規(guī)定：國有資金投資的工程建設(shè)項目應(yīng)實行工程量清單招標，招標人應(yīng)編制招標控制價。

第5.1.2條規(guī)定：招標控制價超過批準的概算時，招標人應(yīng)將其報原概算審批部門審核。

第5.1.3條規(guī)定：投標人的投標報價高于招標控制價的，其投標應(yīng)予以拒絕。

第3.1.1條規(guī)定：建設(shè)工程施工發(fā)承包造價由分部分項工程費、措施項目費、其他項目費、規(guī)費和稅金組成。

第3.1.3條規(guī)定：招標工程量清單標明的工程量是投標人投標報價的共同基礎(chǔ)，竣工結(jié)算的工程量按發(fā)、承包雙方在合同中約定應(yīng)予計量且實際完成的工程量確定。

第3.1.4條規(guī)定：措施項目清單中的安全文明施工費應(yīng)按照國家或省級、行業(yè)建設(shè)主管部門的規(guī)定計價，不得作為競爭性費用。

第3.1.5條規(guī)定：規(guī)費和稅金應(yīng)按國家或省級、行業(yè)建設(shè)主管部門的規(guī)定計算，不得作為競爭性費用。

第4.1.2條規(guī)定：招標工程量清單必須作為招標文件的組成部分，其準確性和完整性由招標人負責。

第4.1.3條規(guī)定：招標工程量清單是工程量清單計價的基礎(chǔ)，應(yīng)作為編制招標控制價、投標報價、計算工程量、工程索賠等的依據(jù)之一。

第4.1.4條規(guī)定：工程量清單應(yīng)由分部分項工程量清單、措施項目清單、其他項目清單、規(guī)費項目清單、稅金項目清單組成。

四、現(xiàn)階段工程總承包發(fā)包規(guī)定

住建部2018年12月12日發(fā)布的《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施項目工程總承包計價計量規(guī)范（征求意見稿）》：

第3.1.1條：建設(shè)單位可以在建設(shè)項目的可行性研究批準立項或方案設(shè)計批準后，或初步設(shè)計批準后采用工程總承包的方式發(fā)包。

第3.1.3條：建設(shè)項目工程總承包費用項目由勘察費、設(shè)計費、建筑安裝工程費、設(shè)備購置費、總承包其他費組成。

第3.1.4條：工程總承包中所有項目均應(yīng)包括成本、利潤和稅金。

第3.1.5條：建設(shè)項目工程總承包應(yīng)采用總價合同，除合同另有約定外，合同價款不予調(diào)整。

發(fā)改委和住建部2019年5月10日發(fā)布的《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施項目工程總承包管理辦法（征求意見稿）》第7條發(fā)包階段和條件做如下規(guī)定：

建設(shè)單位應(yīng)當在發(fā)包前完成項目審批、核準或備案程序。

企業(yè)投資項目應(yīng)當在核準或備案后，進行工程總承包項目發(fā)包。

政府投資項目原則上應(yīng)當在初步設(shè)計審批完成后進行工程總承包項目發(fā)包；按照國家有關(guān)規(guī)定簡化報批文件和審批程序的政府投資項目，應(yīng)當在完成投資決策審批后進行工程總承包項目發(fā)包。

結(jié)語

《招標投標法實施條例》第27條規(guī)定：招標人設(shè)有最高投標限價的，應(yīng)當在招標文件中明確最高投標限價或者最高投標限價的計算方法。

工程總承包目前還沒有出臺詳細的可操作性規(guī)定，相關(guān)管理辦法都還在征求意見。根據(jù)目前的工程總承包發(fā)包規(guī)定可以得知，政府投資項目原則上應(yīng)當在可行性研究批準或者初步設(shè)計審批完成后方可進行工程總承包項目發(fā)包，并不是說就直接利用批準的投資估算或者設(shè)計概算作為招標控制價進行招標，只是強調(diào)必須在批復后方可組織招標，招標價和結(jié)算價必須控制在批準的投資總額內(nèi)。

《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》GB50500-2013明確規(guī)定國有資金投資的工程建設(shè)項目必須實行工程量清單招標，招標人應(yīng)編制招標控制價。

綜上所述，投資估算、初步設(shè)計概算、招標控制價是三個絕對不同的概念，各自承擔的作用不同，費用組成和計價方式也不同。工程總承包直接將投資估算或者初步設(shè)計概算作為招標控制價違反了招投標法規(guī)和工程量清單計價規(guī)范，應(yīng)及時予以糾正，應(yīng)該按國家規(guī)定采用工程量清單計價，編制真正的招標控制價后方可招標發(fā)包。